 |
CELE SZKOLENIA
- Pogłębienie, poszerzenie, zdobycie i utrwalenie wiedzy z zakresu:
- Rola cen transferowych w przedsiębiorstwie, wprowadzenie do tematyki, podmioty powiązane, umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Zmiany w zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
- Sankcji wynikających z niedopełnienia obowiązków w zakresie dokumentacji podatkowej
- Zdobycie i doskonalenie umiejętności i zdolności z zakresu:
- Zmian zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
- Metod szacowania dochodów
- Praktycznych wskazówek w zakresie sporządzania dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
- Wyboru narzędzi adekwatnych do pozyskania informacji użytecznych decyzyjnie
Szkolenie kierowane jest do kadry menedżerskiej każdego szczebla zarządzania, specjalistów i inżynierów zajmujących się podatkami, w tym podatkami międzynarodowymi, finansami, controllingiem finansowym, zarządzaniem płynnością finansową, rynkiem pieniężnym i kapitałowym, współpracą z instytucjami finansowymi, w tym m. in. z urzędami skarbowymi i urzędami kontroli skarbowej. Powinny w nim wziąć udział osoby z działów: rachunkowości, finansów, podatkowych, organizacji i zarządzania, a nawet marketingu i innych. Mogą także uczestniczyć w takim szkoleniu wszystkie te osoby, których zainteresowania są bliskie dziedzinie finansów, jak i te, które zamierzają się przekwalifikować w tym kierunku.
Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z różnymi metodami ustalania cen rynkowych i szacowania cen transferowych.
Opis metod szkoleniowych
Zajęcia będą prowadzone w interaktywnej formie przy zastosowaniu różnych metod szkoleniowych:
- wykładów – prezentacji multimedialnej
- dyskusji grupy
- case study - analizy przypadków
- ćwiczeń – warsztatów w podgrupach.
Słuchacze szkolenia będą uczestniczyć w ćwiczeniach praktycznych W trakcie, których zostaną rozwiązane przekrojowe zadania w postaci typowych przypadków oraz kilka ćwiczeń uzupełniających Każdy dzień szkolenia będzie na bieżąco podsumowany.
Uczestnicy otrzymają podczas szkolenia materiały teoretyczne oraz zestaw ćwiczeń warsztatowo- praktycznych wspomagających efektywność i skuteczność szkolenia.
Szkolenie prowadzi: Benedykt Bryłka, trener posiadający doświadczenie i międzynarodowy dyplom menedżera finansowca (ACCA), certyfikat trenera biznesu oraz inne certyfikaty i referencje
Czas trwania szkolenia: od godz. 10.00 do 16.00
Program:
- Sesja wprowadzająca
- Pojęcia cen rynkowych i cen transferowych
- Podmioty powiązane
- Planowanie podatkowe
- Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Zmiany w zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
- Nowy katalog podmiotów zobowiązanych do tworzenia dokumentacji
- Zakres obowiązków dokumentacyjnych w zależności od wielkości podmiotu
- Dokumentacja podstawowa
- Analiza porównawcza
- Dokumentacja „master-file” - podatnicy, których przychody lub koszty przekroczą w danym roku 20 000 000 euro, będą także zobowiązani do przygotowania dokumentacji grupowej, tzw. master-file, prezentującej mechanizmy rozliczeń z perspektywy grupy
- Sprawozdania dołączane do zeznań podatkowych
- Dokumentacja transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
- Limity decydujące o obowiązku sporządzenia dokumentacji
- Weryfikacja przekroczenia limitów w praktyce
- Elementy dokumentacji, a ich wpływ na rynkowość transakcji
- Metody szacowania dochodów:
- Metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
- Metoda ceny odprzedaży
- Metoda rozsądnej marży koszt plus
- Metody zysku transakcyjnego
- Praktyczne wskazówki w zakresie sporządzania dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
- Transakcje handlowe - dokumentacja transakcji sprzedaży towarów
- Transkacje finansowe - dokumentacja usług finansowych (pożyczki, cash pooling, niedostateczna kapitalizacja)
- Transakcje usługowe – dokumentacja usług niematerialnych i prawnych (aktywów intelektualnych)
- Refakturowanie - dokumentacja transakcji opartych na refakturowaniu
- Sankcje wynikające z niedopełnienia obowiązków w zakresie dokumentacji podatkowej:
- Sakcje podatkowe
- Sankcje karno-skarbowe
- Odpowiedzialność karno-skarbowa
- Orzecznictwo i interpretacje w zakresie cen transferowych
- Orzecznictwo sądów administracyjnych
- Interpretacje organów podatkowych
- Podsumowanie szkolenia
|
|
